CORPORATIVO
En el contexto de un competitivo mundo empresarial, las decisiones estratégicas van más allá de la gestión operativa y financiera. Incorporar ventajas fiscales a tu estructura corporativa puede ser la clave para potenciar la rentabilidad y asegurar la sostenibilidad de tu compañía.
A continuación, te detallamos cómo las ventajas fiscales impactan directamente en los procesos corporativos:
BASE FISCAL ÓPTIMA DESDE LA CONSTITUCIÓN DE LA SOCIEDAD Y/O COMPAÑÍA:
La correcta elección de la especie societaria adaptada con los objetivos económicos y financiero desde la fase de constitución es crucial y determinante para el manejo futuro de las compañías pues dependiendo de la especie societaria seleccionada sea esta anónima, limitada, etc., se podrá acceder a distintos beneficios fiscales que impactan sobre la tributación y capacidad de crecimiento.
De igual manera, esta elección es fundamental en lo que respecta al manejo del Buen Gobierno Corporativo, así como la implementación de diferentes herramientas, entre ellas encontramos los acuerdos de accionistas que están contemplados en los parasociales, protocolos familiares entre otros, que hacen una gran diferencia en la rentabilidad y perdurabilidad de la sociedad a largo plazo.
En consecuencia, una planificación estratégica desde la constitución es imprescindible para asegurar que la estructura societaria se alinee con los incentivos fiscales, deducciones y cargas impositivas preferenciales según el tipo de actividad empresarial.
REESTRUCTURACIÓN CORPORATIVA A TRAVÉS DE LA PLANIFICACIÓN FISCAL EFICIENTE:
Las fusiones, escisiones, reorganizaciones y modificaciones societarias son procesos clave en el ciclo de vida de las empresas. A través de una correcta planificación tributaria, se pueden obtener ventajas fiscales significativas durante estos procesos, ayudando así a reducir los costos asociados y mejorando significativamente la eficiencia operativa.
En la ejecución y/o implementación de las distintas figuras societarias, tales como: transformaciones, fusiones y escisiones, es posible aprovechar beneficios fiscales por la absorción de pérdidas fiscales, optimización de la deducción de activos e incluso las exenciones fiscales en la compra, venta o transferencia de activos estratégicos.
DISTRIBUCIÓN DE UTILIDADES PARA MAXIMIZAR EL RETORNO A LOS ACCIONISTAS:
Las distintas estrategias de distribución de utilidades impactan tanto en los accionistas, trabajadores; así como las cargas tributarias. Por lo que, si se gestionan adecuadamente, las distribuciones se puede llegar a optimizarse fiscalmente para reducir las retenciones fiscales y mejorar la rentabilidad de la empresa.
OPTIMIZACIÓN DE DIVIDENDOS E INCORPORACIÓN DE SOCIEDADES:
La constitución de sociedades holdings o la planificación de dividendos, pueden reducir la doble tributación que comúnmente afecta las distribuciones entre las filiales y sus matrices.
PLANES DE COMPENSACIÓN FISCALMENTE EFICIENTES EN MATERIA LABORAL:
La implementación de planes de compensación fiscalmente eficientes para trabajadores tales como bonos o acciones, que generan ventajas fiscales tanto para la empresa como para el trabajador.
OPERACIONES INTERNACIONALES: (Maximiza la eficiencia fiscal)
En el caso de las corporaciones que operan en múltiples países, el aprovechamiento de ventajas fiscales internacionales es esencial. Las empresas deben gestionar sus precios de transferencia, así como los tratados fiscales existentes, para optimizar su tributación global y evitar la doble tributación.
LIQUIDACIÓN O DISOLUCIÓN DE LA SOCIEDAD: (Optimiza los impuestos en la salida)
La liquidación o disolución de una sociedad es un proceso que debe manejarse con cuidado para evitar efectos fiscales negativos. Sin una adecuada planificación, este proceso puede generar grandes costos tributarios, como impuestos sobre las ganancias de capital o distribuciones de activos.
EXENCIONES Y BENEFICIOS FISCALES:
En algunos casos, las empresas pueden aprovechar exenciones fiscales que les permitan minimizar el impacto tributario al liquidar activos o distribuirlos entre los accionistas. Además, gestionar correctamente la distribución de ganancias a los accionistas puede evitar duplicación de impuestos.
En Santamaria Abogados te ayudamos a integrar de manera efectiva las ventajas fiscales dentro de todos los procesos societarios de tu empresa. Desde la constitución de sociedades hasta la reestructuración corporativa o la disolución de sociedades, ofrecemos asesoramiento experto para optimizar tu estructura fiscal, maximizar los beneficios fiscales disponibles y reducir riesgos tributarios.
Con nuestra asesoría estratégica, podrás no solo cumplir con la normativa fiscal vigente, sino también asegurar el crecimiento sostenible y la rentabilidad de tu empresa a largo plazo.
